Orice autoritate/instituție publică sau entitate privată care nu se regăsește în categoria de entitate raportoare conform prevederilor Legii nr. 308/2017 cu privire la prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului este obligată să raporteze, în termen de 24 de ore, Serviciului Fiscal de Stat despre informațiile veridice deținute privind existența unei activități sau tranzacții care ar contribui la eludarea măsurilor restrictive internaționale. Ca urmare a raportărilor respective, SFS va întreprinde măsurile corespunzătoare cu privire la blocarea fondurilor și a resurselor economice. 

Modificările la Legea nr.25/2016 privind aplicarea masurilor restrictive internaționale care prevăd instituirea noilor măsuri privind restricționarea și monitorizarea activității persoanelor juridice deținute sau controlate de către subiecții restricțiilor și, totodată, introducerea unui mecanism mai sever de control în privința acestor companii, au intrat în vigoare la data de 23 iulie curent, concomitent cu publicarea în Monitorul Oficial a Legii nr. 244/2025.

Astfel, Legea nr. 25/2016 a fost completată cu noi prevederi care stabilesc că în cazul persoanelor juridice aflate sub controlul unui subiect al restricțiilor, SFS, în termen de 3 zile lucrătoare de la publicarea listei în MO, va emite decizia cu privire la aplicarea interdicțiilor asupra următoarelor tranzacții și/sau activități:

a) achitarea dividendelor, precum și a mijloacelor bănești rezultate din răscumpărarea valorilor mobiliare sau plata dobânzilor (cupoanelor) pe valori mobiliare;

b) acordarea, restituirea, achitarea împrumuturilor;

c) efectuarea operațiunilor de încasare și eliberare a numerarului, prin derogare de la prevederile art. 5 și art. 6 ale Legii nr. 34/2024. Interdicția respectivă nu se va aplica în cazul încasărilor în numerar, de la persoanele fizice care nu desfășoară activitate de întreprinzător, în cazul comercializării cu amănuntul, în sumă ce nu depășește 1000 lei pentru o plată;

d) înstrăinarea de bunuri imobile/mobile, corporale/incorporale care sunt înregistrate în registrele de publicitate;

e) alte interdicții asupra tranzacțiilor și/sau activităților care contribuie la eludarea măsurilor restrictive.

Subiecții menționați supra vor fi obligați să utilizeze ECC conectate la SIA MEV; la efectuarea livrării pe teritoriul țării, să prezinte cumpărătorului pentru livrarea în cauză e-factura;  să nu contracteze credite și alte produse creditare (leasing financiar sau operațional, factoring, garanții bancare) de la entitățile din sectorul financiar bancar și nebancar.

Totodată, conform noilor reglementări, ASP, Depozitarul Central Unic, CNPF, IP Cadastrul Bunurilor Imobile, societățile de plată, societățile de registru, societățile de investiții, Agenția de Stat pentru Proprietate Intelectuală și alte persoane juridice învestite cu drept de înregistrare/evidență a bunurilor și drepturilor se vor abține de la executarea oricăror activități care ar facilita transferul și/sau convertirea acestora pentru persoanele juridice identificate în lista prevăzută¹ la art.28 alin.(3) din Legea nr. 25/2016.

--------

¹ Legea nr.25/2016 privind aplicarea masurilor restrictive internaționale

Articolul 28. Obligația de identificare și raportare a fondurilor și a resurselor economice blocate

(3) Serviciul de Informații și Securitate elaborează și aprobă lista persoanelor juridice în privința cărora există informații documentate că acestea se află sub controlul unui subiect al restricțiilor. În procesul de elaborare a listei, Serviciul de Informații și Securitate poate solicita furnizarea informațiilor de la alte organe/autorități/instituții abilitate în sensul prezentei legi, inclusiv comunicarea datelor deținute în privința subiecților restricțiilor și/sau a persoanelor juridice asociate acestora sau aflate sub controlul subiecților restricțiilor de către Serviciul Prevenirea și Combaterea Spălării Banilor. La elaborarea și aprobarea listei menționate, prevederile art.6 alin.(2)–(3¹) și alin.(5) se aplică în modul corespunzător.