În Monitorul Oficial din 25 aprilie curent a fost publicat Ordinul Serviciului Fiscal de Stat nr.164 din 11 aprilie 2024 cu privire la raportarea fondurilor și resurselor economice care cad sub incidența Legii nr. 25/2016 privind aplicarea măsurilor restrictive internaționale. Amintim, entitățile raportoare potrivit legislației în domeniul prevenirii și combaterii spălării banilor și finanțării terorismului, au obligația de raportare a fondurilor și a resurselor economice care fac obiectul măsurilor restrictive internaționale.

Prin Ordinul publicat a fost aprobat Formularul de raportare a fondurilor și resurselor economice, precum și Instrucțiunea cu privire la modul de completare și transmitere a formularului respectiv. Formularul se completează separat pentru fiecare fond/resursă economică implicate într-o tranzacție sau activitate suspect ai subiecților restricțiilor sau persoanei asociate acestora.

Formularul de raportare se completează și se remite Serviciului Fiscal de Stat doar în cazul identificării unor probe, informații documentate cu privire la faptul că printr-o activitate sau tranzacție se urmărește eludarea măsurilor restrictive internaționale.

Astfel, în formularul de raportare, în capitolul 1 vor fi incluse date generale ca: denumire și codul fiscal al entității, data raportării și organul cu funcții de supraveghere a autorității raportoare.

În capitolul 2 se indică date despre fondurile și resursele economice raportate: codul operațiunii în cadrul cărora au fost identificate fondurile, tipul operațiunii, tipul fondurilor și resurselor economice, valoarea operațiunii în cifre, codul valutei în care a fost efectuată operațiunea (din 3 cifre conform Clasificatorului BNM), echivalentul în MDL, descrierea obiectului tranzacționat, data efectuării operațiunii.  În capitolul 3 vor fi menționate datele despre plățile operațiunii, în capitolul 4 - date despre reprezentantul părții, în cazul în care operațiunea se efectuează prin intermediul persoanei împuternicite, iar în capitolul 5 - date despre persoana responsabilă pentru completarea și transmiterea formularului.

Ordinul a intrat în vigoare la data publicării.